Сегодня мы поговорим о секретах, которые помогут вам максимально эффективно воспользоваться ипотечным кредитом и налоговыми вычетами. Знаете ли вы, что государство готово вернуть вам часть средств, потраченных на покупку жилья и уплату процентов по ипотеке? Давайте разберемся в этой теме подробно, чтобы не упустить ни одной возможности сэкономить.

Основная информация о налоговом вычете

Итак, что же такое налоговый вычет? Это возврат части ваших денежных средств, которые вы заплатили в виде подоходного налога. При покупке квартиры, дома, комнаты или доли, вы имеете право вернуть себе 13% от их стоимости. Однако максимальная сумма возврата ограничена 260 тысячами рублей. Еще одна приятная новость – 13% можно вернуть и от суммы процентов, уплаченных по ипотеке, но здесь лимит составляет 390 тысяч рублей.

Возврат за покупку квартиры

Право на налоговый вычет имеет каждый житель России, но воспользоваться им могут лишь те, кто имеет официальный доход и платит подоходный налог в размере 13%. Это в первую очередь касается людей, которые работают по найму и получают "белую" зарплату. Процесс оформления вычета начинается с регистрации права собственности на квартиру или получения акта приема-передачи объекта, если речь идет о долевом строительстве. Следующий шаг – подача документов в ФНС. Сделать это можно через личный кабинет на сайте ФНС, что гораздо проще, или в отделении по месту регистрации.

Для оформления вычета вам понадобятся следующие документы:

1. Договор купли-продажи жилья или договор долевого участия.
2. Платежные документы (платежное поручение, чеки из банка или расписка от продавца).
3. Кредитный договор и справка об уплаченных процентах, если у вас ипотека.
4. Подтверждение доходов по справке 2-НДФЛ (не требуется при сдаче документов через личный кабинет).
5. Декларации по форме 3-НДФЛ, которые можно заполнить самостоятельно или с нашей помощью.
6. Реквизиты счета для получения средств.

Лимиты и их особенности

Максимальная сумма, которую можно вернуть при покупке жилья, составляет 260 тысяч рублей. Это означает, что налоговый вычет рассчитывается с суммы до 2 миллионов рублей. Например, если вы купили жилье за 1 миллион рублей, вернете 130 тысяч, а если за 2 миллиона – 260 тысяч. При покупке жилья дороже 2 миллионов, вернуть больше 260 тысяч не получится.

Если лимит использован не полностью, его можно добрать при следующей покупке. Это стало возможным только с 2014 года. Однако, как только лимит в 260 тысяч исчерпан, в будущем вы уже не сможете ничего получить. Лимит действует на человека, а не на каждую купленную квартиру. В случае покупки жилья в браке, каждый из супругов может вернуть по 13% от стоимости жилья, что увеличивает общий лимит до 4 миллионов рублей.

Процесс возврата налога

Процесс возврата налога может занять разное время в зависимости от вашей заработной платы. Например, если ваша зарплата составляет 170 тысяч рублей в месяц и выше, вы сможете вернуть все положенные 260 тысяч рублей разом. Если ваша зарплата меньше, например 40 тысяч рублей в месяц, процесс растянется на несколько лет, так как размер вашего годового отчисления составляет 62 400 рублей. В этом случае вы будете ежегодно подавать декларации до исчерпания лимита.

Также важно помнить, что вычет можно подавать не только в год, следующий за годом покупки жилья, но и позднее. Право на вычет не сгорает, сколько бы лет не прошло с момента покупки. Однако, чтобы не затягивать процесс, лучше подать документы не позже чем через три года, так как возврат налога возможен за три предыдущих года.

Оформить налоговый вычет можно не только через ФНС, но и через работодателя. В этом случае налог не будут удерживать ежемесячно, что может оказаться удобным для тех, кто предпочитает получать возврат постепенно.

Сроки и нюансы подачи

Подача документов на налоговый вычет возможна не только в год, следующий за годом покупки жилья, но и позднее. Это означает, что право на вычет не сгорает, независимо от того, сколько времени прошло с момента покупки. Например, если вы купили квартиру в 2021 году, но на официальную работу устроились только в 2025 году, вы все равно можете подать документы на вычет.

Однако, если вы официально трудоустроены, не затягивайте процесс подачи документов. Это связано с тем, что единовременный возврат налога возможен только за три года назад. Допустим, вы купили квартиру в 2017 году, но по каким-то причинам подали заявление на вычет только в 2022 году. В этом случае вы сможете вернуть налог за 2019, 2020 и 2021 годы, но налог за 2018 год уже не вернется. Поэтому важно помнить о сроках и своевременно подавать документы.

Альтернативный способ оформления вычета через работодателя

Оформить налоговый вычет можно не только через Федеральную налоговую службу (ФНС), но и через работодателя. Этот способ менее популярен, но может быть удобным. В этом случае вычет будет производиться не раз в год, а ежемесячно. Работодатель просто перестанет удерживать налог из вашей зарплаты, что увеличит ваш ежемесячный доход на 13%.

Для оформления вычета через работодателя необходимо подать заявление и комплект документов, подтверждающих право на вычет. Это включает договор купли-продажи, акт приема-передачи, справки 2-НДФЛ и другие документы. После рассмотрения документов, работодатель прекратит удерживать налог до полного исчерпания лимита.

Налоговый вычет за проценты по ипотеке

Налоговый вычет за проценты по ипотеке позволяет вернуть 13% от суммы уплаченных процентов. Максимальная сумма возврата составляет 390 тысяч рублей, что соответствует 13% от 3 миллионов рублей. Если переплата по процентам больше 3 миллионов, сумма возврата не увеличится. Например, если переплата составила 1 миллион рублей, вернуть можно 130 тысяч рублей.

Важно отметить, что остаток недобранного лимита не переносится на другие ипотеки. Если вы не полностью использовали лимит, он сгорает. Поэтому стоит внимательно подходить к расчетам, особенно если вы планируете еще одну ипотеку в будущем. Многие совершают ошибку, заявляя на вычет оба супружеских лимита сразу, что может привести к потере значительной суммы при последующих покупках.

Возврат осуществляется только с фактически уплаченных процентов. Например, если за 2021 год вы переплатили 300 тысяч рублей, то в 2022 году сможете вернуть 13% именно с этой суммы. Для подтверждения уплаченных процентов необходимо предоставить справку из банка.

Важные нюансы и вопросы

1. Расходы на черновую отделку. К стоимости жилья, предъявляемой к вычету, можно добавить расходы на черновую отделку, что актуально для новостроек. Сюда включаются затраты на проектно-сметную документацию, покупку отделочных материалов и работы по договору подряда. Однако, перепланировки, стеклопакеты, счетчики или стоимость инструмента в вычет не включаются.
2. Кто не может вернуть НДФЛ. Не могут воспользоваться вычетом те, кто не платит подоходный налог. Это могут быть индивидуальные предприниматели на упрощенной системе налогообложения, безработные граждане или работающие неофициально. Также вычет недоступен, если недвижимость куплена на средства работодателя или госбюджета (например, материнский капитал), за исключением случаев, когда были добавлены собственные средства.
3. Сделки между взаимозависимыми лицами. Нельзя вернуть налог, если сделка совершена между близкими родственниками или начальником и подчиненным.

Проактивный налоговый вычет

С этого года ФНС запускает сервис проактивного налогового вычета. Если при покупке квартиры расчеты проведены через банк, то в личном кабинете на сайте ФНС появятся предзаполненные документы на возврат и суммы. Этот подход серьезно упрощает сбор документов, так как ФНС и банки будут делать все самостоятельно. Срок проверки также сократится с четырех до одного месяца.

Однако, пока сервис работает в ограниченном режиме для клиентов ВТБ. Чтобы воспользоваться этим сервисом, необходимо подать заявку на сайте ВТБ, а затем подтвердить ее в личном кабинете на сайте ФНС.

Заключение

В заключение хотелось бы подчеркнуть важность грамотного подхода к оформлению налогового вычета при покупке жилья и ипотеке. Правильно оформленные документы и соблюдение всех нюансов помогут вам вернуть значительную часть потраченных средств и избежать неприятных сюрпризов.

Powered by Froala Editor